Optimisation fiscale des placements en société : Ce que vous devez absolument savoir
Lorsqu’une entreprise génère des revenus de placement, il est essentiel de comprendre comment ceux-ci sont imposés. Un rendement de 10 % ne signifie pas toujours la même chose selon la nature du revenu. En négligeant la fiscalité, vous risquez de perdre une part importante de vos gains.
Dans cet article, nous revenons aux bases de l’imposition des placements en société, en expliquant les différences entre revenus d’intérêts, gains en capital et dividendes. Nous verrons également quelles stratégies mettre en place pour maximiser ce qui reste réellement dans vos poches après impôt.
1. Pourquoi l’imposition des placements en société varie-t-elle?
Le régime fiscal canadien distingue plusieurs types de revenus de placement, chacun ayant un traitement fiscal spécifique.
Les trois grandes catégories de revenus d’investissement en société :
Revenus d’intérêts
📌 100% imposables – Tout revenu généré par des obligations, comptes d’épargne ou certificats de placement garanti (CPG) est entièrement imposable. Par exemple, si votre société génère 10 000 $ d’intérêts, vous paierez de l’impôt sur la totalité. Avec un taux d’imposition de 50 %, il ne vous restera que 5 000 $ net.
Gains en capital
📌 50% imposables – Si votre société réalise 10 000 $ de gains en capital, seule la moitié est imposable. Après impôt, il vous restera environ 7 500 $ net, soit un rendement net supérieur aux intérêts malgré un taux de rendement initialement plus bas.
Dividendes
📌 Taux d’imposition variable – Selon qu’ils sont gagnés au niveau de l’entreprise ou à titre personnel, l’impôt sur les dividendes fluctue entre 33 % et 48 %.
Moralité : Ce qui compte, ce n’est pas le rendement brut affiché, mais le montant qui reste réellement après impôt.
2. Maximiser son rendement après impôt : Les stratégies essentielles
Optimiser l’allocation des actifs
Plutôt que de concentrer vos investissements sur des placements générant uniquement des revenus d’intérêts, diversifiez entre gains en capital et dividendes pour bénéficier d’un meilleur traitement fiscal.
Utiliser le Compte de Dividendes en Capital (CDC)
Lorsqu’une entreprise réalise un gain en capital, 50 % du gain n’est pas imposable. Cette portion peut être versée à l’actionnaire sous forme de dividendes en capital nets d’impôt, une solution idéale pour extraire des fonds de l’entreprise sans subir de taxation supplémentaire.
Choisir le bon véhicule d’investissement
Selon votre situation, il peut être plus avantageux de :
✔ Investir via la société pour certains placements optimisés fiscalement.
✔ Utiliser un CELI pour générer des revenus de placement exempts d’impôt.
✔ Placer dans un REER pour reporter l’imposition et réduire votre fardeau fiscal actuel.
Ne pas travailler en silo
Il est crucial que vos décisions d’investissement soient alignées avec votre fiscaliste et votre conseiller financier. Un entrepreneur a perdu 90 000 $ d’avantages fiscaux parce que son planificateur financier a pris des décisions sans consulter son fiscaliste. Chez CDS Capital, nous intégrons fiscalité et gestion de placements pour éviter ce type d’erreurs.
3. CDS Capital : Une approche intégrée pour une gestion fiscale optimale
Chez CDS Capital, nous avons compris que la gestion financière des entrepreneurs est trop souvent cloisonnée. Notre approche innovante regroupe :
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Conclusion : Maximisez votre rendement, réduisez votre impôt
L’optimisation fiscale des placements en société ne se limite pas à une question de rendement brut. Ce qui compte vraiment, c’est ce que vous conservez dans vos poches après impôt.
Grâce à CDS Capital, vous bénéficiez d’un accompagnement sur mesure, alliant gestion de patrimoine et fiscalité pour prendre les meilleures décisions financières. Pourquoi laisser l’impôt gruger vos profits quand il existe des stratégies éprouvées pour maximiser votre rendement?
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